Konsolidierte Geldflussrechnung
in CHF 1'000 | Anhang | 2024 | 2023 |
|---|---|---|---|
Geldfluss aus operativer Tätigkeit | |||
Konzernergebnis | 18'471 | 44'209 | |
Überleitung zum Geldfluss aus operativer Geschäftstätigkeit | |||
Nicht zahlungswirksame Positionen im Konzernergebnis | |||
Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | 36'958 | 45'908 | |
Bildung / Auflösung von Pensionsrückstellungen | 2'878 | –2'558 | |
Bildung / Auflösung von weiteren Rückstellungen und Wertberichtigungen | 9'063 | –1'016 | |
Nicht liquiditätswirksamer Ertrag aus Aktivierung von Anlagen | –2'515 | –3'133 | |
Nicht realisierter Erfolg auf Finanzinstrumenten, bewertet zum Fair Value | 2'011 | 52 | |
Nicht realisierter Erfolg auf Finanzinstrumenten, bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten | 0 | 0 | |
Latente Gewinnsteuern | –2'625 | –2'358 | |
Nettozunahme / -abnahme des Bankgeschäftes | |||
Forderungen / Verpflichtungen gegenüber Banken, netto | 232'064 | 384'406 | |
Handelsbestände inkl. Wiederbeschaffungswerte, netto | –130'621 | 31'281 | |
Forderungen / Verpflichtungen gegenüber Kunden | –1'222'623 | –806'147 | |
Rechnungsabgrenzungen und übrige Aktiven | –26'366 | –13'977 | |
Rechnungsabgrenzungen und übrige Verpflichtungen | 43'662 | 9'388 | |
Bezahlte Ertragssteuern | –6'630 | –8'949 | |
Verwendete Rückstellungen und Wertberichtigungen | –1'566 | –112 | |
Wechselkurseinflüsse aus konzerninternen Transaktionen | 46'073 | –46'772 | |
Netto-Geldfluss aus operativer Tätigkeit nach Steuern | –1'001'766 | –369'778 | |
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | |||
Kauf von Finanzinstrumenten, bewertet zum Fair Value | –10'456 | –15'526 | |
Erlös aus Verkauf/Verfall von Finanzinstrumenten, bewertet zum Fair Value | 7'579 | 11'692 | |
Kauf von Finanzinstrumenten, bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten | –509'524 | –723'305 | |
Erlös aus Verkauf/Verfall von Finanzinstrumenten, bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten | 750'629 | 660'417 | |
Erwerb von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | –12'635 | –18'864 | |
Veräusserung von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | 0 | 0 | |
Netto-Geldfluss aus Investitionstätigkeit | 225'593 | –85'586 | |
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | |||
Kauf von eigenen Aktien | –8 | –13 | |
Verkauf von eigenen Aktien | 1'534 | 1'310 | |
Mittelabfluss aus Leasingvereinbarungen | –4'832 | –5'561 | |
Dividendenausschüttung | –30'890 | –30'682 | |
Ausgabe von Kassenobligationen | 1'192 | 23'691 | |
Rücknahme von Kassenobligationen | –4'895 | –11'499 | |
Rücknahme Anleihen | –100'000 | 0 | |
Netto-Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | –137'899 | –22'754 | |
Auswirkungen der Währungsumrechnung | 53'602 | –45'867 | |
Nettozunahme/-abnahme des Zahlungsmittelbestandes | –860'470 | –523'985 | |
Zahlungsmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres | 2'160'582 | 2'684'567 | |
Zahlungsmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres | 1'300'112 | 2'160'582 | |
Nettozunahme/-abnahme des Zahlungsmittelbestandes | –860'470 | –523'985 | |
Der Zahlungsmittelbestand umfasst: | |||
Flüssige Mittel | 905'218 | 1'610'983 | |
Forderungen aus Geldmarktpapieren | 0 | 0 | |
Forderungen gegenüber Banken auf Sicht | 394'894 | 549'599 | |
Total Zahlungsmittelbestand | 1'300'112 | 2'160'582 | |
Konsolidierte Geldflussrechnung (zusammengefasst) | |||
Zahlungsmittelbestand zu Beginn des Geschäftsjahres | 2'160'582 | 2'684'567 | |
Geldfluss aus operativer Geschäftstätigkeit nach Steuern | –1'001'766 | –369'778 | |
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | 225'593 | –85'586 | |
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | –137'899 | –22'754 | |
Auswirkungen der Währungsumrechnung | 53'602 | –45'867 | |
Zahlungsmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres | 1'300'112 | 2'160'582 | |
Geldfluss aus operativer Geschäftstätigkeit aus Zinsen und Dividenden | |||
Bezahlte Zinsen | –207'163 | –172'260 | |
Erhaltene Zinsen | 311'290 | 305'240 | |
Erhaltene Dividenden | 9'160 | 7'084 |
Forderungen gegenüber Banken auf Sicht werden zu Tagessätzen oder in kurzfristigen Geldanlagen zwischen einem Tag und drei Monaten angelegt bzw. verzinst, je nach Liquiditätsbedarf der VP Bank Gruppe. Die Zinssätze richten sich nach den entsprechenden Marktsätzen. Der Fair Value des Zahlungsmittelbestands beträgt CHF 1'300.1 Mio. (Vorjahr: CHF 2'160.6 Mio.).
Überleitung der Cashflows aus Finanzierungstätigkeit auf die Bilanzpositionen:
in CHF 1'000 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Veränderung absolut | Veränderung aus Geldflüssen | Veränderungen beizulegender Zeitwert | Auswirkungen von Wechselkursänderungen | Zugänge Leasing- verhältnisse | Übrige Verände- rungen | |
Kassenobligationen | 49'491 | 53'005 | –3'514 | –3'703 | 189 | 0 | 0 | ||
Anleihen | 154'987 | 255'028 | –100'041 | –100'000 | –41 | 0 | 0 | ||
Leasingverbindlichkeiten | 14'188 | 17'692 | –3'504 | –4'832 | 0 | 109 | 945 | 274 | |
Total Veränderung | –107'059 | –108'535 | 148 | 109 | 945 | 274 | |||
in CHF 1'000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 | Veränderung absolut | Veränderung aus Geldflüssen | Veränderungen beizulegender Zeitwert | Auswirkungen von Wechselkursänderungen | Zugänge Leasing- verhältnisse | Übrige Verände- rungen | |
Kassenobligationen | 53'005 | 41'180 | 11'825 | 12'192 | –367 | 0 | |||
Anleihen | 255'028 | 255'081 | –53 | –53 | 0 | ||||
Leasingverbindlichkeiten | 17'692 | 19'868 | –2'176 | –5'561 | 0 | –393 | 6'210 | –2'432 | |
Total Veränderung | 9'596 | 6'631 | –420 | –393 | 6'210 | –2'432 |