12 Anleihen, VP Bank AG, Vaduz
in CHF 1'000 | |||||||
Ausgabejahr | ISIN | Zinssatz in % | Währung | Fälligkeit | Nominal- betrag | Total 30.06.2026 | Total 31.12.2025 |
2019 | CH0461238880 | 0.6 | CHF | 29.11.2029 | 155'000 | 154'990 | 154'989 |
Total | 155'000 | 154'990 | 154'989 | ||||
Ausgegebene Schuldtitel werden bei erstmaliger Erfassung zum Fair Value zuzüglich Transaktionskosten erfasst. Der Fair Value entspricht der erhaltenen Gegenleistung. Anschliessend erfolgt die Bilanzierung zu fortgeführten Anschaffungskosten. Dabei wird die Effektivzinsmethode (0.60 Prozent Anleihe 2029) angewandt, um die Differenz zwischen Ausgabepreis und Rückzahlungsbetrag über die Laufzeit des Schuldtitels zu amortisieren.