45 Kundenvermögen
in CHF Mio. | 31.12.2025 | 31.12.2024 | Veränderung absolut | Veränderung in % |
Aufgliederung der betreuten Kundenvermögen | ||||
Vermögen in eigenverwalteten Fonds | 13'588.4 | 12'520.0 | 1'068.4 | 8.5 |
Vermögen mit Verwaltungsmandat | 5'446.4 | 4'484.7 | 961.7 | 21.4 |
Übrige verwaltete Kundenvermögen | 34'648.8 | 33'744.5 | 904.3 | 2.7 |
Total betreute Kundenvermögen (inklusive Doppelzählungen) | 53'683.6 | 50'749.2 | 2'934.4 | 5.8 |
davon Doppelzählungen | 2'436.5 | 1'879.7 | 556.8 | 29.6 |
Entwicklung der betreuten Kundenvermögen | ||||
Total betreute Kundenvermögen (inklusive Doppelzählungen) Anfang des Geschäftsjahres | 50'749.2 | 46'351.9 | 4'397.3 | 9.5 |
Veränderung durch Netto-Neugeld | 1'157.1 | 463.6 | 693.4 | 149.6 |
Veränderung durch Marktbewertungen (Performance) | 1'777.3 | 3'933.7 | –2'156.3 | –54.8 |
Total betreute Kundenvermögen (inklusive Doppelzählungen) Ende des Geschäftsjahres | 53'683.6 | 50'749.2 | 2'934.4 | 5.8 |
Custody-Vermögen | 4'657.0 | 5'645.2 | –988.2 | –17.5 |
Total Kundenvermögen | ||||
Total betreute Kundenvermögen (inklusive Doppelzählungen) | 53'683.6 | 50'749.2 | 2'934.4 | 5.8 |
Custody-Vermögen | 4'657.0 | 5'645.2 | –988.2 | –17.5 |
Total Kundenvermögen | 58'340.6 | 56'394.3 | 1'946.2 | 3.5 |
Netto-Neugeld | 1'157.1 | 463.6 | 693.4 | 149.6 |
Berechnungsmethode
Als betreute Kundenvermögen gelten alle zu Anlagezwecken verwalteten oder gehaltenen Kundenvermögen, für die Anlageberatungs- und Vermögensverwaltungsdienstleistungen erbracht werden. Darin enthalten sind grundsätzlich alle Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, Treuhandfestgelder und alle bewerteten Depotwerte. Die Berechnung erfolgt anhand der Bestimmungen der Liechtensteinischen Verordnung über die Rechnungslegung und Berichterstattung von Banken (Banken-Rechnungslegungsverordnung; BankRlV) (Art. 98, Anhang Tabelle P) und der internen Richtlinien der VP Bank Gruppe.
Vermögen in eigenverwalteten Fonds
Diese Position beinhaltet die Vermögen aller verwalteten und administrierten Anlagefonds der VP Bank Gruppe.
Vermögen mit Verwaltungsmandat
Bei der Berechnung der Vermögen mit Verwaltungsmandat werden Wertpapiere, Wertrechte, Edelmetalle, bei Dritten platzierte Treuhandanlagen zum Marktwert sowie Kundengelder erfasst. Die Angaben umfassen sowohl bei Konzerngesellschaften deponierte Werte als auch bei Dritten deponierte Werte, für die Konzerngesellschaften ein Verwaltungsmandat ausüben.
Übrige verwaltete Kundenvermögen
Bei der Berechnung der übrigen verwalteten Kundenvermögen werden Wertpapiere, Wertrechte, Edelmetalle, bei Dritten platzierte Treuhandanlagen zum Marktwert sowie Kundengelder erfasst. Die Angaben umfassen Vermögenswerte, für die ein Administrations- oder Beratungsmandat ausgeübt wird.
Doppelzählungen
Diese Position umfasst Fondsanteile aus selbstverwalteten Fonds, die sich in Kundendepots mit Vermögensverwaltungsmandat und den übrigen Kundendepots befinden.
Netto-Neugeldzufluss/-abfluss
Diese Position setzt sich aus der Akquisition von Neukunden, den Kundenabgängen sowie dem Zufluss oder Abfluss von Kundengeldern zusammen. Performancebedingte Vermögensänderungen wie Kursveränderungen, Zinsen- und Dividendenzahlungen sowie die den Kunden in Rechnung gestellten Zinsen gelten nicht als Zufluss oder Abfluss. Übernahmen und Veräusserungen werden separat ausgewiesen und stellen keinen Zufluss bzw. Abfluss im Netto-Neugeld dar. Ändert sich die erbrachte Dienstleistung und werden betreute Vermögen deshalb in Custody Vermögen umklassifiziert oder umgekehrt, wird dies als Abfluss bzw. Zufluss im Netto-Neugeld erfasst. Im Jahr 2025 sind Umklassierungen im Betrag von CHF 0 (2024: CHF 498.4 Mio.) im Netto-Neugeld enthalten. Ausgenommen von dieser Anwendungspraxis sind beispielsweise regulatorische Sperrungen durch die Aufsichtsbehörden. Solche Umklassierungen werden nicht über das Netto-Neugeld erfasst, sondern über die Position «Veränderung durch übrige Effekte».
Custody Vermögen
Ausschliesslich zu Transaktions- und Aufbewahrungszwecken gehaltene Vermögen, bei welchen sich die VP Bank Gruppe auf die Verwahrung sowie das Inkasso beschränkt.