19 Finanzinstrumente, bewertet zum Fair Value
in CHF 1'000 | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
Schuldtitel | ||
Nicht börsennotiert | 1 | 1 |
Total | 1 | 1 |
Beteiligungstitel/Fondsanteilscheine | ||
Börsennotiert | 4'986 | 7'826 |
Nicht börsennotiert | 41'444 | 44'102 |
Total | 46'430 | 51'928 |
Beteiligungstitel, mit Erfassung der Wertänderung in der Gesamtergebnisrechnung (FVTOCI) | ||
Börsennotiert | 190'896 | 138'830 |
Nicht börsennotiert | 1'604 | 1'915 |
Total | 192'500 | 140'745 |
Strukturierte Produkte | ||
Börsennotiert | 276 | 316 |
Total | 276 | 316 |
Total Finanzinstrumente, bewertet zum Fair Value | 239'207 | 192'990 |
Der Fair Value der nicht börsennotierten Finanzinstrumente wird ausschliesslich anhand von Kursnotierungen festgelegt, die von externen Händlern oder Preismodellen stammen und auf Preisen und Zinssätzen eines überwachbaren, aktiven und liquiden Marktes basieren. Das Management ist überzeugt davon, dass die anhand dieser Techniken ermittelten Preise den besten zum Zeitpunkt des Abschlusses berechneten Wert für die Bilanz sowie die davon abhängigen Bewertungsbuchungen in der Erfolgsrechnung darstellen.