Segmentberichterstattung
Struktur
Die Marktgebiete der VP Bank sind aufgrund von Dienstleistungsangebot und Marktposition in die Segmente «Liechtenstein & BVI», «International» (Region Europe & Asia) und «Asset Servicing» aufgeteilt. Die Support-Einheiten werden im «Corporate Center» zusammengefasst. Die externe Segmentberichterstattung spiegelt die per 30. Juni 2024 geltende Organisationsstruktur der VP Bank Gruppe und die interne Berichterstattung an das Management wider. Diese bilden die Grundlage für die Beurteilung der finanziellen Performance der Segmente und die Zuteilung von Ressourcen an die Segmente.
Die Erträge und Aufwendungen sowie Aktiven und Verbindlichkeiten werden gemäss der Kundenverantwortung den Geschäftssegmenten zugeordnet. Sofern eine direkte Zuordnung nicht möglich ist, werden die entsprechenden Positionen im «Corporate Center» ausgewiesen. Ausserdem sind im «Corporate Center» Konsolidierungsbuchungen enthalten.
01.01.–30.06.2024
in CHF 1'000 | Liechtenstein & BVI | International | Asset Servicing | Corporate Center | Total Konzern |
Total Erfolg aus dem Zinsgeschäft | 54’408 | 33’513 | 3’854 | –39’226 | 52’549 |
Total Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft | 31’631 | 24’468 | 15’439 | –3’282 | 68’256 |
Erfolg Handelsgeschäft | 6’475 | 6’635 | 1’742 | 23’163 | 38’015 |
Erfolg Finanzanlagen | 0 | 0 | 126 | 3’396 | 3’522 |
Übriger Erfolg | 1 | 1’414 | –7 | –1’103 | 305 |
Geschäftsertrag | 92’516 | 66’029 | 21’155 | –17’053 | 162’647 |
Personalaufwand | 12’915 | 28’068 | 6’397 | 38’326 | 85’707 |
Sachaufwand | 2’733 | 6’770 | 4’602 | 29’607 | 43’712 |
Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | 1’787 | 3’713 | 307 | 12’878 | 18’685 |
Wertberichtigungen auf Kreditrisiken | –48 | 225 | –1 | –87 | 89 |
Rückstellungen und Verluste | 645 | 72 | –98 | 9 | 629 |
Geschäftsaufwand | 18’032 | 38’848 | 11’208 | 80’734 | 148’822 |
Gewinn vor Steuern | 74’484 | 27’181 | 9’947 | –97’787 | 13’825 |
Gewinnsteuern | 2’319 | ||||
Konzerngewinn | 11’506 | ||||
Segment-Aktiven (in CHF Mio.) | 4’279 | 1’406 | 67 | 5’900 | 11’652 |
Segment-Verbindlichkeiten (in CHF Mio.) | 5’201 | 2’811 | 625 | 1’907 | 10’545 |
Betreute Kundenvermögen (in CHF Mrd.)1 | 19.9 | 16.6 | 13.9 | 50.4 | |
Netto-Neugeld (in CHF Mrd.) | 0.1 | –0.0 | 0.5 | 0.5 | |
Personalbestand (Mitarbeitende) | 162 | 294 | 99 | 524 | 1’079 |
Personalbestand (teilzeitbereinigt) | 143.9 | 280.8 | 91.2 | 484.3 | 1’000.1 |
Cost/Income Ratio (in %)2 | 19.5 | 58.8 | 53.0 | ||
Veränderung der betreuten Kundenvermögen zu 31.12. Vorjahr (in %) | 6.8 | 9.2 | 11.2 | ||
Geschäftsertrag / durchschnittlich betreute Kundenvermögen (Bp)3 | 96.0 | 83.3 | 31.9 | ||
Segmentergebnis / durchschnittlich betreute Kundenvermögen (Bp)3 | 77.3 | 34.3 | 15.0 | ||
Cost/Income Ratio operativer Ertrag (in %)4 | 16.9 | 53.9 | 52.3 | ||
per 31.12.2023 | |||||
Segment-Aktiven (in CHF Mio.) | 4’021 | 1’410 | 36 | 5’982 | 11’450 |
Segment-Verbindlichkeiten (in CHF Mio.) | 5’013 | 3’004 | 518 | 1’808 | 10’343 |
Betreute Kundenvermögen (in CHF Mrd.)1 | 18.7 | 15.2 | 12.5 | 46.4 | |
Netto-Neugeld (in CHF Mrd.) | –0.4 | –0.2 | 0.6 | 0.0 | |
Personalbestand (Mitarbeitende) | 149 | 300 | 99 | 537 | 1’085 |
Personalbestand (teilzeitbereinigt) | 133.7 | 286.4 | 91.2 | 495.9 | 1’007.2 |
1Berechnung gemäss Tabelle P der von der liechtensteinischen Landesregierung erlassenen Richtlinien zur Liechtensteinischen Bankenverordnung (BankV).
2Geschäftsaufwand / Geschäftsertrag.
3Annualisiert, Durchschnittswerte.
4Geschäftsaufwand exklusive Abschreibungen, Wertberichtigungen, Rückstellungen und Verluste / Geschäftsertrag abzüglich übriger Erfolg und Erfolg Finanzanlagen.
01.01.–30.06.2023
in CHF 1'000 | Liechtenstein & BVI | International | Asset Servicing | Corporate Center | Total Konzern |
Total Erfolg aus dem Zinsgeschäft | 56’174 | 38’474 | 4’337 | –26’896 | 72’089 |
Total Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft | 31’483 | 25’047 | 16’147 | –2’909 | 69’768 |
Erfolg Handelsgeschäft | 7’710 | 7’307 | 1’368 | 22’280 | 38’665 |
Erfolg Finanzanlagen | 0 | 0 | –5 | 5’315 | 5’310 |
Übriger Erfolg | 1 | 1’192 | 2 | 1’258 | 2’453 |
Geschäftsertrag | 95’368 | 72’020 | 21’849 | –952 | 188’285 |
Personalaufwand | 12’802 | 26’725 | 5’605 | 44’716 | 89’848 |
Sachaufwand | 1’024 | 5’590 | 2’745 | 31’554 | 40’913 |
Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | 1’788 | 3’981 | 292 | 16’192 | 22’253 |
Wertberichtigungen auf Kreditrisiken | 4’436 | 104 | 0 | 0 | 4’540 |
Rückstellungen und Verluste | 470 | 103 | 121 | 0 | 694 |
Geschäftsaufwand | 20’520 | 36’503 | 8’763 | 92’462 | 158’248 |
Gewinn vor Steuern | 74’848 | 35’517 | 13’086 | –93’414 | 30’037 |
Gewinnsteuern | 4’571 | ||||
Konzerngewinn | 25’466 | ||||
Segment-Aktiven (in CHF Mio.) | 3’885 | 1’538 | 24 | 7’152 | 12’599 |
Segment-Verbindlichkeiten (in CHF Mio.) | 5’725 | 3’298 | 723 | 1’754 | 11’500 |
Betreute Kundenvermögen (in CHF Mrd.)1 | 19.1 | 15.3 | 12.9 | 47.2 | |
Netto-Neugeld (in CHF Mrd.) | –0.1 | –0.3 | 0.5 | 0.1 | |
Personalbestand (Mitarbeitende) | 155 | 285 | 87 | 536 | 1’063 |
Personalbestand (teilzeitbereinigt) | 138.0 | 271.7 | 80.4 | 494.5 | 984.6 |
Cost/Income Ratio (in %)2 | 21.5 | 50.7 | 40.1 | ||
Veränderung der betreuten Kundenvermögen zu 31.12. Vorjahr (in %) | –1.1 | –1.2 | 10.0 | ||
Geschäftsertrag / durchschnittlich betreute Kundenvermögen (Bp)3 | 99.4 | 93.7 | 35.6 | ||
Segmentergebnis / durchschnittlich betreute Kundenvermögen (Bp)3 | 78.0 | 46.2 | 21.3 | ||
Cost/Income Ratio operativer Ertrag (in %)4 | 14.5 | 45.6 | 38.2 |
1Berechnung gemäss Tabelle P der von der liechtensteinischen Landesregierung erlassenen Richtlinien zur Liechtensteinischen Bankenverordnung (BankV).
2Geschäftsaufwand / Geschäftsertrag.
3Annualisiert, Durchschnittswerte.
4Geschäftsaufwand exklusive Abschreibungen, Wertberichtigungen, Rückstellungen und Verluste / Geschäftsertrag abzüglich übriger Erfolg und Erfolg Finanzanlagen.
Liechtenstein & BVI
Das Geschäftssegment «Liechtenstein & BVI» umfasst das Intermediärgeschäft, das Private Banking, das Universalbanking und das Kreditgeschäft in Liechtenstein sowie das Private Banking und das Kreditgeschäft auf den British Virgin Islands.
International
Das Geschäftssegment «International» (Region Europe & Asia) umfasst das Intermediär- und Privatkundengeschäft in der Schweiz, Luxemburg, Singapur und Hongkong.
Asset Servicing
Das Geschäftssegment «Asset Servicing» umfasst die Fondsmanagement- und Depotbankaktivitäten innerhalb der VP Bank Gruppe. Die beiden Fondsverwaltungsgesellschaften VP Fund Solutions (Luxembourg) SA und VP Fund Solutions (Liechtenstein) AG, zwei rechtlich selbständige Einheiten, erbringen Fondsverwaltungsaktivitäten. Die Depotbankaktivitäten umfassen die Depotbankfunktionen der VP Bank AG, Liechtenstein, sowie der VP Bank (Luxembourg) SA.
Corporate Center
Das Geschäftssegment «Corporate Center» umfasst Group Products & Services, Chief Executive Officer, Chief Financial Officer, Chief Operating Officer und Chief Risk Officer und ist für den Bankbetrieb und die Geschäftsentwicklung von grosser Bedeutung. Im «Corporate Center» werden jene Erträge und Aufwendungen der VP Bank Gruppe, für die kein direkter Bezug zu den kundenorientierten Geschäftssegmenten besteht, sowie die Konsolidierungsposten ausgewiesen. Das Ergebnis der eigenen Finanzanlagen, das Funds Transfer Pricing und die Wertveränderungen aus Absicherungsgeschäften werden in diesem Segment ausgewiesen.